本公司稽核部配置專任稽核人員,現行配置稽核主管及稽核人員共二名,直接隸屬董事會,並向董事長及各監察人定期及不定期報告。

稽核部稽核範圍包含所有財務、業務等營運及管理功能,並依法令規定分為十大循環,分別執行稽核。稽核對象除本公司所有單位外,符合法令規定之各子公司亦統一由本公司稽核部執行稽核。

稽核方式主係為依年度稽核計畫執行之例行稽核,另並視需要執行專案稽核,以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議。稽核部於稽核完成後,皆出具稽核報告提報總經理及董事長並交付各監察人查閱,並由稽核主管定期於董事會中報告執行狀況及結果,以落實公司治理之精神。

此外,稽核部亦督促各單位執行自行檢查,建立公司自我監督機制,並依自行檢查結果,做為建議本公司董事會及總經理出具內部控制聲明書之依據。

.茲列示稽核部組織及其工作職掌如下:

董事會

稽核部

  1. 督促各單位制定內部控制制度並遵循。
  2. 擬訂年度稽核計劃並執行。
  3. 撰擬呈報稽核報告並追蹤缺失。
  4. 覆核各單位及子公司之自行檢查執行。
  5. 專案類稽核業務執行。
  6. 法規收集、宣導及遵循查核。
  7. 其他依據法令規定執行事項。