獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

1. 獨立董事與會計師每年至少一次舉行會議,會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

2. 獨立董事與內部稽核主管每年至少四次舉行會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。


歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期溝通重點 
106年03月16日 會計師就105年度財務報告查核結果與內控查核情形報告及新修訂法令之影響,進行溝通與討論  
105年11月08日 新式會計師查核報告及關鍵查核事項介紹及討論  

歷次獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要

日期溝通重點 
106年11月08日 106年8月~10月稽核業務執行報告
107年度稽核計劃
 
106年08月11日 106年5月~7月稽核業務執行報告  
106年05月10日 106年3月~4月稽核業務執行報告  
106年03月16日 105年11月~12月及106年1月~2月稽核業務執行報告
105年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,出具本公司內部控制制度設計及執行均有效「內部控制聲明書」